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匿名
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|2020/04/20 14:25
您好！
1. 一般納稅人的增值稅申報(bào)全流程共分6個步驟，包括發(fā)票認(rèn)證、抄稅、報(bào)稅、申報(bào)、繳稅、清卡（盤）。1、【發(fā)票認(rèn)證】發(fā)票認(rèn)證在稅款所屬期內(nèi)完成，在認(rèn)證通過的次月申報(bào)期內(nèi)申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，不足抵扣的部分可結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵扣（但當(dāng)期必須申報(bào)）。2、【抄稅】抄稅是指一般納稅人通過開票軟件將上月開票數(shù)據(jù)抄入報(bào)稅盤（稅控盤，下同）或IC卡的操作，每月開具發(fā)票之前需要先進(jìn)行抄稅。3、【報(bào)稅】報(bào)稅是指將已抄至報(bào)稅盤或IC卡中的開票數(shù)據(jù)報(bào)送給稅務(wù)機(jī)關(guān)，可選擇網(wǎng)上報(bào)稅或上門報(bào)稅。4、【增值稅申報(bào)】一般納稅人可以選擇網(wǎng)上申報(bào)或上門申報(bào)方式。其中，網(wǎng)上申報(bào)增值稅需要使用數(shù)字證書。5、【繳稅】當(dāng)申報(bào)表“本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額”一欄大于0時，需要在申報(bào)期限內(nèi)清繳稅款，可采用上門繳稅和網(wǎng)上繳稅兩種形式。6、【清卡】返寫監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)（清卡），是指在納稅人完成報(bào)稅，且申報(bào)表通過（包括比對異常處理）稅務(wù)機(jī)關(guān)系統(tǒng)一窗式比對后，稅務(wù)機(jī)關(guān)將監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)返寫至納稅人的報(bào)稅盤或IC卡中，完成報(bào)稅盤或IC卡解鎖，使納稅人的稅控開票系統(tǒng)在申報(bào)期后可繼續(xù)開具發(fā)票。
你好！一般納稅人報(bào)稅流程：登錄開票軟件——網(wǎng)上抄稅——月度統(tǒng)計(jì)——在認(rèn)證平臺查詢進(jìn)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)，深圳市電子稅務(wù)局申報(bào)端——填寫申報(bào)表——發(fā)送申報(bào)表——稅款繳納——遠(yuǎn)程清卡——狀態(tài)查詢（鎖死日期顯示下個月即可）
一般納稅人報(bào)稅流程
1、下載金稅系統(tǒng)
首先要下載國稅網(wǎng)最新的金稅系統(tǒng)（每個地區(qū)的網(wǎng)站不相同，需要自己在百度上查）；
2、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證
一般納稅人是每個月都要進(jìn)行國稅申請，月底前需對該月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證，通過之后才能在當(dāng)月進(jìn)行抵扣（在金稅系統(tǒng)上進(jìn)入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票查詢，然后勾選需認(rèn)證的發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證即可）；
3、月初抄稅
一般每個月初（5號前）進(jìn)行抄稅操作（進(jìn)入金稅系統(tǒng)，選擇抄稅處理，選擇當(dāng)期的資料，然后點(diǎn)擊確定，系統(tǒng)就會自動抄稅，注意：如果處理成功會有所提示）；
4、月中前報(bào)稅
一般每月15號之前（如果遇到節(jié)日會順延，具體時間看國稅局通知）要進(jìn)行報(bào)稅處理（把金稅盤插入電腦，會自動跳出報(bào)稅登錄頁面，輸入密碼登錄，然后選擇納稅申報(bào)，點(diǎn)擊稅種，國稅一般是增值稅和所得稅，然后再選擇年度月份，點(diǎn)擊進(jìn)入，填寫報(bào)稅表格，之后點(diǎn)擊申報(bào)按鈕即可）；
5、申報(bào)期限
一般納稅人每月報(bào)一次增值稅，每一季度報(bào)一次所得稅，每年的5月31號之前對上一年度的所得稅進(jìn)行匯算清繳并申報(bào)；
6、稅款繳納
如果企業(yè)和銀行簽訂了第三方付款協(xié)議，申報(bào)成功之后，直接點(diǎn)擊繳納按鈕在網(wǎng)上就可以繳納稅款了；如果沒有協(xié)議，就需要去稅務(wù)大廳繳納；
一般納稅人報(bào)稅流程
1、下載金稅系統(tǒng)
首先要下載國稅網(wǎng)最新的金稅系統(tǒng)（每個地區(qū)的網(wǎng)站不相同，需要自己在百度上查）；
2、進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證
一般納稅人是每個月都要進(jìn)行國稅申請，月底前需對該月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證，通過之后才能在當(dāng)月進(jìn)行抵扣（在金稅系統(tǒng)上進(jìn)入進(jìn)項(xiàng)發(fā)票查詢，然后勾選需認(rèn)證的發(fā)票進(jìn)行認(rèn)證即可）；
3、月初抄稅
一般每個月初（5號前）進(jìn)行抄稅操作（進(jìn)入金稅系統(tǒng)，選擇抄稅處理，選擇當(dāng)期的資料，然后點(diǎn)擊確定，系統(tǒng)就會自動抄稅，注意：如果處理成功會有所提示）；
4、月中前報(bào)稅
一般每月15號之前（如果遇到節(jié)日會順延，具體時間看國稅局通知）要進(jìn)行報(bào)稅處理（把金稅盤插入電腦，會自動跳出報(bào)稅登錄頁面，輸入密碼登錄，然后選擇納稅申報(bào)，點(diǎn)擊稅種，國稅一般是增值稅和所得稅，然后再選擇年度月份，點(diǎn)擊進(jìn)入，填寫報(bào)稅表格，之后點(diǎn)擊申報(bào)按鈕即可）；
5、申報(bào)期限
一般納稅人每月報(bào)一次增值稅，每一季度報(bào)一次所得稅，每年的5月31號之前對上一年度的所得稅進(jìn)行匯算清繳并申報(bào)；
6、稅款繳納
如果企業(yè)和銀行簽訂了第三方付款協(xié)議，申報(bào)成功之后，直接點(diǎn)擊繳納按鈕在網(wǎng)上就可以繳納稅款了；如果沒有協(xié)議，就需要去稅務(wù)大廳繳納；
您好！一般納稅人企業(yè)報(bào)稅流程有以下回答：1.首先作帳，出報(bào)表，這個是必須的。一般納稅人每月1日必須進(jìn)行防偽稅控開票機(jī)的抄稅工作2.如果有增值稅，進(jìn)項(xiàng)票認(rèn)證好，然后到開票系統(tǒng)，先把增值稅開票的IC卡插到讀卡器，點(diǎn)發(fā)票管理,抄稅處理。填寫表格，5張表。寫卡，打印，增值稅明細(xì)表,正數(shù),負(fù)數(shù)表等.3.準(zhǔn)備中國稅務(wù)字樣的IC卡，插入讀卡器，和小規(guī)模的程序一樣的，先讀卡，填寫表格，應(yīng)該是5張?jiān)鲋刀惖模粡堉鞅恚?張附表。資產(chǎn)負(fù)債表，損益表。另外如果是機(jī)動車的還有3張表。填寫好，調(diào)整打印紙張，進(jìn)行打印，一式兩份。寫卡。因?yàn)槲覇挝皇菣C(jī)動車銷售的,應(yīng)該有一個步驟是從機(jī)動車開票系統(tǒng)導(dǎo)出一個報(bào)表,導(dǎo)入報(bào)稅系統(tǒng)直接生成機(jī)動車銷售清單.連續(xù)打印報(bào)4.完畢后蓋公章，拿著報(bào)表到報(bào)稅大廳報(bào)稅。程序同上。完成。
希望可以幫到您！
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